Налоговый вычет для неработающих граждан

Купил квартиру без официального дохода и хочу в будущем получить вычет

У меня пока нет официального дохода, но в прошлом году удалось купить квартиру. Супруга пока в декрете и налог не платит. Теперь не знаю, как быть с вычетом. В 2017 году я не платил НДФЛ , но скоро устроюсь на официальную работу и буду платить налог. На вычет мне теперь не рассчитывать? Хотелось бы сэкономить 260 тысяч рублей, как все нормальные люди.

Другой квартиры у меня может и не быть, а налог буду платить. Получается, я его уже никогда не верну? Может быть, есть какой-то вариант?

Максим, у вас есть право на вычет при покупке квартиры. Вы сможете использовать его, как только устроитесь на официальную работу.

Когда возникает право на вычет

С вычетами при отсутствии официального дохода постоянно происходит путаница: кажется, что если нет белой зарплаты в момент покупки, то и вычета никогда не будет. Или что вычет можно получить только в течение трех лет после покупки. Это заблуждение, из-за которого люди теряют деньги. Давайте разложим по полочкам.

Для права на вычет должны совпасть все условия:

  1. Вы налоговый резидент.
  2. Квартира на территории РФ .
  3. Есть документы, подтверждающие права и расходы на квартиру.
  4. Продавец вам не близкий родственник.
  5. Раньше вы не использовали свое право на вычет, или есть остаток.

Если эти условия соблюдаются, у вас уже есть право на вычет. Вопрос только в том, сможете ли вы сразу вернуть НДФЛ , то есть воспользоваться этим правом.

Когда можно вернуть НДФЛ

Заявить вычет для возврата налога можно, только если есть что возвращать. Для этого вы должны что-то заплатить в бюджет — тогда государство отдаст вам деньги. Или вам начислят НДФЛ — тогда его разрешат не перечислять в бюджет и оставить себе.

Но всеми вопросами с возвратом налога вы можете заняться когда угодно — даже через 10 лет после покупки квартиры. Если сейчас у вас нет официального дохода и у вас из него не удерживают НДФЛ , это не лишает вас права на вычет. Вы просто пока не можете его использовать.

Когда появится доход, облагаемый налогом по ставке 13%, вы заявите вычет и вернете налог. Или не будете платить НДФЛ , пока не исчерпаете весь лимит.

Вы можете даже продать эту квартиру, но право использовать вычет за нее вы не потеряете. Просто дождитесь, когда появится доход, с которого нужно начислить 13% НДФЛ . Даже если это случится через много лет — подадите документы и получите свои деньги. Или так сделает ваша супруга, которая в год покупки квартиры была в декрете и не смогла использовать свою часть вычета.

Мы уже рассказывали, почему трехлетнее ограничение здесь не работает. Для права на имущественный вычет ограничения по срокам вообще нет. Есть ограничения на период для возврата уплаченного налога, но оно не помешает вам вернуть 260 тысяч рублей.

Минфин не раз подтверждал это в официальных разъяснениях.

Как подавать декларацию

Вычет заявляют в том году, когда совпали все условия для возврата налога: появился официальный доход и вы начали платить или начислять НДФЛ .

Например, вы купили квартиру в 2017 году, но официального дохода не было. Налог не платили, значит, и вычет использовать пока не можете. В 2019 году вы устраиваетесь на работу и начинаете платить налог. Декларацию нужно подать за 2019 год. Если нужно будет задекларировать какой-то доход, то это делают в 2020 году до 30 апреля. Если декларация только для вычета, то срок не установлен. В ней нужно заявить вычет в сумме расходов на квартиру. Налоговая вернет уплаченный налог именно за 2019 год.

Если вы подадите декларацию за 2017 год, то в вычете вам откажут. принять ее при этом в налоговой могут: они не обязаны исправлять ваши ошибки. Но чаще всего инспекторы замечают это еще при регистрации документов и объясняют, как все исправить.

Есть вариант вернуть налог раньше 2020 года — используйте для этого право на вычет у работодателя.

Это работает со всеми вычетами?

Нет, речь только об имущественных вычетах при покупке квартиры. Если вы потратите деньги на лечение и в этом году не имели официального дохода, перенести вычет на другие годы не получится. Лимит по социальным вычетам дают на год, а остаток переносить нельзя. Зато его можно заявлять каждый год, а не один раз в жизни.

Если у вас есть вопрос о личных финансах, правах и законах, здоровье или образовании, пишите. На самые интересные вопросы ответят эксперты журнала.

Как получить налоговый вычет. Памятка

Если в прошлом году вы потратились на стоматолога, покупали лекарства, платили за обучение детей — вы не расстались с потраченными деньгами навсегда. Часть из них можно вернуть. Мы подготовили для вас памятку о налоговых вычетах.

Налоговый вычет можно получить не только при покупке квартиры, но и при приобретении земельного участка для строительства жилья.

Если жилье вы купили, используя ипотечный кредит, то вычет на проценты по ипотеке тоже можно подать.

Когда посещаете врача в платном медучреждении, не забудьте взять там необходимые документы. Сохраняйте рецепты и чеки из аптек — чтобы оформить вычет на лекарства.

Вы можете частично компенсировать расходы на обучение — не только свое, но и некоторых родственников.

Обратите внимание: к социальным вычетам относятся вычет на лечение, обучение, страхование жизни, ДМС, НПФ, благотворительность.

Суммарно по всем статьям социального вычета на ваш счет может вернуться до 15 600 рублей. Обучение детей идет отдельной статьей. Вычет составляет 50 тыс. рублей. Это значит, что вы можете получить до 6,5 тыс. руб. на каждого ребенка.

У инвесторов есть право на инвестиционный налоговый вычет. Откройте ИИС (индивидуальный инвестиционный счет) и внесите на него средства. Если вы внесете на ИИС 400 тыс. руб., то можете получить вычет в размере 52 тыс. руб.

Что нужно для получения налогового вычета

Налоговые вычеты предоставляются в размере 13% удержанного НДФЛ. Узнать, сколько составил ваш НДФЛ, можно в справке 2 НДФЛ в пункте 5. Если за этот год НДФЛ не хватает, чтобы получить максимальный размер социального вычета, то перенести остаток вычета на будущий год нельзя. Получать социальный вычет можно каждый год.

Когда подавать документы в налоговую

Можно подать документы в любое время.

БКС Мир инвестиций

Последние новости

Рекомендованные новости

Рубль не выдержал давления внешнего и внутреннего негатива

Рынок США. В фокусе — данные по ВВП

За что инвесторы полюбили Adobe

Обвал акций Qiwi и дальнейшие перспективы

United Medical Group определится с дивидендами 27 августа. Чего ожидать

Несправедливо забытые акции

Симпозиум в Джексон-Хоул. Что скажет Джером Пауэлл и как это повлияет на рынки

Ваше мнение про налоги на металлургов. Опрос

Адрес для вопросов и предложений по сайту: bcs-express@bcs.ru

Copyright © 2008–2021. ООО «Компания БКС» . г. Москва, Проспект Мира, д. 69, стр. 1
Все права защищены. Любое использование материалов сайта без разрешения запрещено.
Лицензия на осуществление брокерской деятельности № 154-04434-100000 , выдана ФКЦБ РФ 10.01.2001 г.

Данные являются биржевой информацией, обладателем (собственником) которой является ПАО Московская Биржа. Распространение, трансляция или иное предоставление биржевой информации третьим лицам возможно исключительно в порядке и на условиях, предусмотренных порядком использования биржевой информации, предоставляемой ОАО Московская Биржа. ООО «Компания Брокеркредитсервис» , лицензия № 154-04434-100000 от 10.01.2001 на осуществление брокерской деятельности. Выдана ФСФР. Без ограничения срока действия.

* Материалы, представленные в данном разделе, не являются индивидуальными инвестиционными рекомендациями. Финансовые инструменты либо операции, упомянутые в данном разделе, могут не подходить Вам, не соответствовать Вашему инвестиционному профилю, финансовому положению, опыту инвестиций, знаниям, инвестиционным целям, отношению к риску и доходности. Определение соответствия финансового инструмента либо операции инвестиционным целям, инвестиционному горизонту и толерантности к риску является задачей инвестора. ООО «Компания БКС» не несет ответственности за возможные убытки инвестора в случае совершения операций, либо инвестирования в финансовые инструменты, упомянутые в данном разделе.

Читайте также  Когда выплачивают налоговый вычет

Информация не может рассматриваться как публичная оферта, предложение или приглашение приобрести, или продать какие-либо ценные бумаги, иные финансовые инструменты, совершить с ними сделки. Информация не может рассматриваться в качестве гарантий или обещаний в будущем доходности вложений, уровня риска, размера издержек, безубыточности инвестиций. Результат инвестирования в прошлом не определяет дохода в будущем. Не является рекламой ценных бумаг. Перед принятием инвестиционного решения Инвестору необходимо самостоятельно оценить экономические риски и выгоды, налоговые, юридические, бухгалтерские последствия заключения сделки, свою готовность и возможность принять такие риски. Клиент также несет расходы на оплату брокерских и депозитарных услуг, подачи поручений по телефону, иные расходы, подлежащие оплате клиентом. Полный список тарифов ООО «Компания БКС» приведен в приложении № 11 к Регламенту оказания услуг на рынке ценных бумаг ООО «Компания БКС». Перед совершением сделок вам также необходимо ознакомиться с: уведомлением о рисках, связанных с осуществлением операций на рынке ценных бумаг; информацией о рисках клиента, связанных с совершением сделок с неполным покрытием, возникновением непокрытых позиций, временно непокрытых позиций; заявлением, раскрывающим риски, связанные с проведением операций на рынке фьючерсных контрактов, форвардных контрактов и опционов; декларацией о рисках, связанных с приобретением иностранных ценных бумаг.

Приведенная информация и мнения составлены на основе публичных источников, которые признаны надежными, однако за достоверность предоставленной информации ООО «Компания БКС» ответственности не несёт. Приведенная информация и мнения формируются различными экспертами, в том числе независимыми, и мнение по одной и той же ситуации может кардинально различаться даже среди экспертов БКС. Принимая во внимание вышесказанное, не следует полагаться исключительно на представленные материалы в ущерб проведению независимого анализа. ООО «Компания БКС» и её аффилированные лица и сотрудники не несут ответственности за использование данной информации, за прямой или косвенный ущерб, наступивший вследствие использования данной информации, а также за ее достоверность.

Налоговый вычет за лечение, если не работаешь

Если Вы не работаете, являетесь пенсионером, студентом, находитесь в декрете, то Вы можете поинтересоваться «можно ли получить налоговый вычет за лечение, если не работаешь». Далее расскажем, в каких случаях можно и как получить налоговый вычет за лечение безработному.

Что представляет собой налоговый вычет? Вычет на лечение, медикаменты, ДМС относятся к социальным вычетам (как и вычет за обучение, страхование жизни). Социальный налоговый вычет – это сумма, уменьшающая налогооблагаемую базу для расчета подоходного налога. В результате сумма налога, которую налогоплательщик должен перечислить в бюджет, тоже уменьшается. Пенсии, стипендии, пособия налогом на доходы физических лиц не облагаются. Означает ли это, что безработному не удастся возместить налог?

Можно ли получить налоговый вычет за лечение, если не работаешь

Для ответа на вопрос «можно ли вернуть 13 процентов за лечение, если не работаешь» важно знать, когда Вы оплатили медицинские услуги. Если лечение было оплачено в тот год, когда Вы работали, то в пределах срока давности (3 года) Вы, будучи в настоящий момент безработным, сможете вернуть налог. Налоговый вычет за лечение, если в год лечения не работал, невозможен, если только у Вас не было другого дохода (Письмо ФНС РФ от 17.01.2012 N ЕД-3-3/73@). Следует знать, что перенести на другой год вычет на лечение нельзя (в отличие от некоторых имущественных вычетов).

Гражданин работал в 2020 году, а в начале 2021 года уволился. В 2020 году он оплатил дорогостоящую операцию и приобретал медикаменты. В 2021 году безработный может получить налоговый вычет за лечение, оплаченное в 2020 году, когда он был трудоустроен.

Можно ли получить налоговый вычет за лечение, если работал не весь год

Налоговым периодом при получении вычета является календарный год. В декларации 3-НДФЛ указываются расходы и доходы налогоплательщика за весь налоговый период, поэтому налоговый вычет за лечение, если Вы работали не весь год, получить можно. Кроме того, если доходов за часть года не хватает для возврата 13 % за лечение полностью, у Вас есть возможность распределить вычет между супругами.

Налоговый вычет за лечение безработным при наличии дохода

Если у неработающего пенсионера, студента, молодой мамы в декрете, безработного в том году, когда было оплачено лечение и не было официальной заработной платы, был другой доход, облагаемый по ставке 13 процентов (например, от сдачи квартиры в аренду), то неработающие граждане могут получить вычет за лечение.

Если не работаешь, может ли налоговый вычет за лечение получить родственник или член семьи

Налоговым кодексом предусмотрено получение налогового вычета за оплаченные налогоплательщиком медицинские услуги, оказанные ему самому, а также некоторым его родственникам и членам семьи:

  • родителям,
  • детям,
  • супругу.

Поэтому возврат налога за лечение безработного мужа или неработающей жены может осуществить другой супруг с официальным доходом, а при оплате медицинских услуг – трудоустроенные дети безработного.

Неработающая женщина в течение одного года проходила обследование в медицинском центре, а в следующем году платно лечила зубы. Обследование было оплачено дочерью пациентки с помощью карты, а стоматологические услуги женщина оплатила своей картой. В первом случае, вычет за медицинские услуги безработной женщины сможет оформить ее трудоустроенная дочь, а во втором — работающий муж. Можно ли вернуть 13 процентов за лечение, если не работаешь? В некоторых случаях это удастся сделать

Как получить налоговый вычет за лечение, если не работаешь

В вышеописанных случаях неработающий может самостоятельно вернуть 13 процентов за лечение или получить вычет сможет его родственник. У налогоплательщика на выбор есть два способа, как вернуть налог:

  • через работодателя – вычет предоставляется только в год оплаты лечения,
  • через налоговую инспекцию. В этом случае документы подаются по окончании года, в котором оплачивалось лечение. После завершения камеральной проверки деньги через некоторое время перечисляются на указанный в заявлении расчетный счет.

Родственники безработного, а также сам неработающий гражданин, если он работал или получал доход в год оплаты лечения, может получить вычет за следующие медуслуги:

  • лечение зубов (например, протезирование зубов, установку имплантов, брекетов и т.п.),
  • роды,
  • ЭКО,
  • лечение в санатории,
  • исследования, анализы и диагностика (МРТ, рентген, УЗИ, КТ и т.д.),
  • приемы, консультирование врачей,
  • ведение беременности,
  • различные операции,
  • другие медицинские услуги.

Итак, налоговый вычет за лечение, если не работаешь, можно получить, если медицинские услуги оплачивались в тот год, когда неработающий был официально трудоустроен или имел другой доход, облагаемый по ставке 13 %. Также вернуть НДЛФ за лечение безработного могут работающие члены семьи.

Как получить налоговый вычет при покупке жилья самозанятому

В Москве становится все больше самозанятых. По данным столичной мэрии, в среднем ежемесячный прирост самозанятых в 2021 году составлял 29 тыс. человек против 22 тыс. человек в прошлом году. А их общее число приближается к 700 тыс. — это четверть от общего числа самозанятых, зарегистрированных в России.

Статус самозанятого позволяет самостоятельно отчислять налог по сниженной ставке. При этом самозанятый не может претендовать на налоговые вычеты. Но есть исключения. Вместе с экспертами рассказываем какие.

Имеет ли право самозанятый на налоговый вычет

Самозанятость, или налог на профессиональный доход (НПД) — это режим налогообложения, который был введен в 2018 году на десять лет. Самозанятым может быть физическое лицо или индивидуальный предприниматель. ИП не имеют права совмещать НПД с каким-то еще налоговым режимом. Есть еще одно ограничение — ежегодный доход самозанятого не должен превышать 2,4 млн руб.

«Самое привлекательное — это пониженные налоговые ставки НПД: 4% при работе с физическими лицами, 6% — с ИП и юридическими лицами, тогда как ставка по НДФЛ с доходов составляет 13%», — отметила адвокат, кандидат юридических наук Елизавета Селезнева. Сам налог оплачивается ежемесячно не позднее 25 числа месяца, следующего за отчетным. Его расчет проходит автоматически в приложении для самозанятых «Мой налог». Если не было в течение месяца дохода, то и налог уплачивать не нужно.

«Одним из минусов этого режима налогообложения является отсутствие права на налоговые вычеты. Налоговый вычет — это сумма, на которую можно уменьшить налогооблагаемый доход при расчете НДФЛ. На вычет можно уменьшать только тот доход, который̆ облагается по ставке НДФЛ 13%. Поэтому самозанятый не имеет право на вычеты», — пояснила Елизавета Селезнева.

Читайте также  Как заполнить налоговую декларацию на возврат

Иными словами, налоговый вычет — это возврат ранее уплаченных 13% НДФЛ, а поскольку самозанятые платят налог меньше — 4% и 6%, то воспользоваться налоговой льготой они не могут. Если самозанятый купил недвижимость, в том числе в ипотеку, он не может претендовать на налоговый вычет. Аналогичная ситуация с налоговым вычетом при продаже квартиры — на него самозанятый не может претендовать, добавила эксперт.

Вычет при продаже квартиры

Если недвижимость находится в собственности меньше минимального срока владения — пяти лет (или трех лет, если недвижимость подарена или получена в наследство), то продавец должен заплатить 13%-ный налог с ее продажи. Но он может воспользоваться налоговым вычетом. Максимальная сумма вычета при продаже жилых домов, квартир, комнат составляет 1 млн руб., а при продаже гаражей и нежилых помещений — 250 тыс. руб. Налогооблагаемую базу можно уменьшить на указанные суммы вычета, а не вернуть назад 1 млн руб. и 250 тыс. руб. соответственно. Подробнее о вычетах читайте в материале «Три налоговых вычета: как сэкономить при покупке и продаже жилья».

Когда самозанятый может воспользоваться вычетом

Есть случаи, когда самозанятый имеет право на оформление налогового вычета. Для этого он должен иметь доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13% (кроме дивидендов), отметил адвокат адвокатского бюро Asterisk Дмитрий Венгерский. Это может быть официальная зарплата (работодатель удерживает НДФЛ), оплата по договору ГПХ или сдача недвижимости в аренду (если собственник сдают квартиру официально и уплачивает 13%-ный налог).

«Например, если самозанятый оказывает услуги курьера и еще официально работает по трудовому договору или сдает квартиру в аренду и платит в казну с этих доходов 13%, он вправе оформить налоговый вычет», — привел примеры Дмитрий Венгерский.

Право на вычеты в данном случае у него не как у самозанятого, а как у физического лица — плательщика НДФЛ. Доход же от самозанятости значения не имеет и не учитывается в расчете для вычета, так как это другой̆ режим налогообложения, не связанный с НДФЛ.

Например, самозанятый работает по найму и имеет доход, облагаемый НДФЛ. Он оформил ипотеку. В данном случае он имеет право подать по итогам года налоговую декларацию, где отразит этот доход и заявит о праве на вычеты по ипотеке и процентам на ипотеку, приложив копии подтверждающих документов: договор ипотеки, договор купли-продажи, справку из банка о внесении платежей и размера выплаченных процентов.

Также самозанятый может единожды воспользоваться вычетом в размере 10 тыс. руб. Эта сумма направляется на уплату налога. После ее израсходования налог уплачивается в полном объеме, дополнительных вычетов не предоставляется. Использовать этот вычет в других целях, кроме уменьшения налога, нельзя, подытожила Елизавета Селезнева.

В каких случаях самозанятые могут получить налоговые вычеты

Дмитрий Венгерский, адвокат адвокатского бюро Asterisk:

— Самозанятые могут получить любые налоговые вычеты, предусмотренные Налоговым кодексом (в том числе имущественный вычет за приобретение жилья / новое строительство (до 260 тыс. руб.) и за проценты, уплаченные по ипотечному кредиту (до 390 тыс. руб. руб.). Для этого нужно соответствовать двум критериям:

  • проживать на территории Российской Федерации (не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев);
  • платить со своего дохода налог по ставке 13% (зарплаты, выручки от продажи или сдачи имущества в аренду, вознаграждение по гражданско-правовым договорам).

Оформить налоговый вычет можно двумя способами:

  • в Налоговой инспекции — по окончании года (в виде единовременной выплаты за весь год);
  • у работодателя — в течение календарного года, в котором самозанятый имеет право на вычет и получает доходы, облагаемые НДФЛ (в составе заработной платы).

2 ЗАКОННЫХ СПОСОБА, КАК ВЕРНУТЬ БЕЗРАБОТНОМУ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ ОТ ПОКУПКИ КВАРТИРЫ

Основным критерием возврата налогового вычета является уплата гражданином налогов. Как правило, государственные налоги снимают со счета заработной платы. Поэтому официально трудоустроенному лицу не составляет проблемы получить налоговый вычет от покупки квартиры. Но что делать в случае, если вы не работаете? Разбираемся с этим вопросом вместе со специалистами ООО «Гарант-Жилье».

ЗАКОНОДАТЕЛЬНАЯ БАЗА

Перед тем, как требовать некую денежную компенсацию, рекомендуем ознакомиться с рядом законодательных актов. В первую очередь нужно обратить внимание на третий пункт статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации, которая гласит о том, что покупка квартиры входит в список имущественных сделок, предусмотренных законодательством для получения налогового вычета. Также во второй части данной статьи можно найти информацию о некоторых особенностях, которые должны быть соблюдены, чтобы налоговая база уменьшилась на определенную сумму. После чего дополнительно можно обратиться за помощью к статье 218 действующего кодекса, подробно описывающей виды и размеры налоговых вычетов, а также категорию граждан, имеющих право на такие удержания. Статья 171 детально информирует о всевозможных характеристиках и нюансах скидок налогового вычета, а прочитать перечень установок относительно порядка их применения можно в статье 172 Налогового кодекса. При возникновении вопросов, касающихся размеров налоговой базы, прочтите 3 пункт статьи 210. Для уточнения любой иной информации на тему налоговых вычетов, существует 219, 221 и 222 статьи. НК РФ Статья 222. Полномочия законодательных (представительных) органов субъектов Российской Федерации по установлению социальных и имущественных вычетов

ПОЛОЖЕН ЛИ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ ПРИ ПОКУПКЕ КВАРТИРЫ БЕЗРАБОТНОМУ?

Необходимо отметить, что далеко не всем неработающим лицам может быть предоставлен вычет налогового типа. Для его получения нужно, чтобы был выполнен ряд следующих условий:

Чтобы безработный на данный момент времени человек, который решил приобрести жилье, ранее выплачивал государству налоги на доходы физических лиц, а сумма данных выплат была равна не менее 13 процентов с покупки квартиры.

Чтобы стоимость нового имущества не превышала определенную предельную сумму, установленную государством на данный вид вычетов, а именно сумму равную 2 000 000 рублей.

Чтобы недвижимое имущество, если оно берется под залог, имело сумму кредита на него не больше, чем 4 000 000 рублей.

Чтобы недвижимость не была куплена у близких родственников, а также у других лиц, от которых безработное лицо получает определенные денежные выплат.

Существуют и некоторые ограничения со стороны действующего законодательства Российской Федерации, которые служат некими запретами для получения вычета. При наличии нижеперечисленных факторов, получить налоговую скидку невозможно: Если физическое лицо ранее уже пользовалось услугой возврата денежных средств, выплаченных ему ранее за счет НДФЛ, то повторно эта процедура невозможна. Вычет можно получить только один раз. Если физическое лицо ранее нигде не работало, а также не имело официальных источников дохода и при этом не является собственником квартиры. Если человек, не трудоустроенный официально, однако имеющий некие денежные средства из иных источников, является недобросовестным налогоплательщиком или вовсе уклоняется от уплаты налогов.

ЗАКОННЫЕ ПУТИ КАК ПОЛУЧИТЬ ВОЗВРАТ НАЛОГА ПРИ ПОКУПКЕ КВАРТИРЫ, ЕСЛИ Я НЕ РАБОТАЮ

Как правило, уменьшить сумму налоговой базы могут только сотрудники определенных организаций или частные предприниматели, с заработной платы которых систематически взимаются государственные сборы. Однако в некоторых случаях вычеты могут быть предоставлены и безработным. Предлагаем рассмотреть несколько примеров, дающих возможность не работающим лицам на законных основаниях получить налоговые удержания:

При наличии у них определенных денежных сумм, полученных в результате продажи движимого или недвижимого имущества.

В случае существования доходов, которые поступают на счет безработного, являющегося владельцем некоего имущества, сдаваемого им в аренду.

При получении лицом дополнительных денежных выплат – это могут быть премии за творческую активность или присвоенные в особых случаях пенсии.

Для того чтобы воспользоваться услугой вычета, с вышеперечисленных доходов, не являющихся заработной платой, в обязательном порядке должны быть произведены выплаты НДФЛ.

ИНСТРУКЦИЯ КАК ВЕРНУТЬ НДС ЧЕРЕЗ НАЛОГОВУЮ СЛУЖБУ, ЕСЛИ НЕ РАБОТАЕШЬ?

Чтобы запрос о предоставление некой скидки налогового характера самостоятельным образом увенчался успехом, необходимо следовать указаниям, содержащихся в предложенной инструкции, которая состоит из нескольких этапов:

Предварительно обратиться к сотрудникам бухгалтерии той организации, где ранее работало физическое лицо, для получения справки о доходах. Или же обратиться за помощью к тому лицу или организации, за счет которых безработный на данный момент имеет дополнительный доход.

Читайте также  Как узнать есть ли транспортный налог

Также нужно сходить в налоговую инспекцию и получить идентификационный номер, если такового еще не имеется (например, несовершеннолетним лицам). Собрать необходимый пакет документов. Потребуется справка о доходах (по форме 2-НДФЛ), а также некий отчетный документ о выплате налогов (справка 3-НДФЛ), действующая форма которого доступна для всех желающих, и внести в нее все данные.

Справка о доходах физического лица формы 2-НДФЛ.

Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ.

В обязательном порядке необходимы копии паспорта и идентификационного кода.

Также нужно не забыть подготовить документы, дающие право на получение подобной денежной скидки для безработных, которые совершают покупку квартиры.

Все документы должны быть заверены и к ним следует прикрепить реквизиты банковского счета, на который налоговая служба перечислит денежные средства.

Заполнение заявления. Существует определенная форма данного документа, вступившая в силу на основании приказа федеральной налоговой службы с третьего марта 2015 года. Именно ее нужно скачать, распечатать и внести туда все нужные данные. Обязательно укажите номер статьи, в соответствии с установками которой, безработный гражданин Российской Федерации имеет право на компенсацию некоторой денежной суммы. Также пропишите буквами размер этой суммы (она рассчитывается путем вычисления 13% от стоимости квартиры) и полное наименование банка, в котором открыт счет, предназначенный для поступления средств. Заявление на предоставление вычета. Предоставить вышеперечисленные документы работникам налоговой службы, после чего ожидать их проверки. На рассмотрение документации потребуется трехмесячный срок, по истечению которого будет вынесен вердикт – давать вычет безработному лицу или нет. Безработный узнает результат на протяжении 10 дней. При наличии всех требуемых документов, правильном их оформлении, а также выполнении всех условий, установленных действующим законодательством, для получения некой скидки для безработного лица в случае приобретения ним квартиры, инспекция вынесет положительное решение. После этого нужно будет оплатить государственную пошлину, которая взымается в размере равном 1% от стоимости квартиры. И наконец, завершающий этап — перечисление денег на указанный счет. Полагаясь на статью 78 Налогового кодекса, денежная компенсация должна прийти не позднее 30 дней, отсчитанных со дня окончания проверки документов.

ПОЛУЧЕНИЕ ВЫЧЕТА ДЛЯ НЕРАБОТАЮЩИХ ЧЕРЕЗ РАБОТОДАТЕЛЯ

В тех случаях, если не работающее лицо, оформляем вычет с помощью бывшего работодателя, то нужно следовать той же инструкции, что и при самостоятельном оформлении. Однако определенная часть действий, указанных в инструкции будет возложена на плечи работодателя, что может несколько облегчить, но значительно увеличить длительность данного процесса. Лицо, ранее предоставлявшее работу, физическому лицу, которое претендует на возмещение некой компенсации, самостоятельно оформит справку 2-НДФЛ. Также работодатель обязан предоставить все требуемые документы, свидетельствующие о размерах сумм, выплаченных им с заработной платы бывшего сотрудника, которые были перечислены в налоговые службы. Получение налогового вычета — обширная тема, таящая в себе много нюансов. В разных случаях процесс возвращения НДФЛ отличается, в соответствии с законами и лазейками в них.

Таким образом, при прочтении статьи, становится понятным, что даже не работающие лица могут получить вычет налогового типа в случае покупки квартиры. Однако для этого нужно, чтобы был соблюден целый перечень условий, а действия, перечисленные в инструкции, были выполнены в правильном порядке. Желаем успехов!

Может ли получить налоговый вычет неработающий человек

Законодательство не ограничивает сроки, в которые необходимо воспользоваться правом на вычет. Оно возникает в год приобретения объекта недвижимости, однако подать заявление можно только при появлении налогооблагаемых доходов. Рассмотрим, можно ли получить налоговый вычет неработающим, в том числе пожилым людям, и какие действия потребуется совершить.

Основные сведения

В России НДФЛ составляет 13% и является одним из наиболее маленьких во всем мире. Право на налоговый вычет появляется у людей, которые приобретают готовое жилье, строят его самостоятельно или являются участниками долевого строительства.

Сущность имущественного вычета состоит в том, что каждый человек, приобретающий жилье, освобождается от налогов на сумму средств, вложенных в недвижимость. Сумма вычета высчитывается согласно затратам на приобретение жилья. Максимум – 2 млн для жилого помещения. Покупатель вправе получить компенсацию в размере не более 250 тысяч рублей (или 390 тысяч на погашение ипотеки).

Законодательство РФ устанавливает следующие условия для получения вычета:

  • заявитель – налоговый резидент РФ;
  • его квартира находится на территории РФ;
  • у человека есть документы, которые подтверждают права на недвижимость и расходы на ее приобретение;
  • между заявителем и продавцом нет родственных отношений;
  • в прошлом человек не использовал право на вычет (или у него есть остаток).

При соблюдении вышеперечисленных условий право на вычет есть.

К запрашиваемым документам относятся следующие:

  • паспорт;
  • договор на приобретение жилого объекта;
  • ксерокопия договора ДДУ и акт о приеме-передаче жилья;
  • выписки о платежах продавцу;
  • свидетельство о регистрации супружеского союза, если вместо заявителя обращается его супруг.

Имущественный вычет неработающим

Оформить право на вычет можно в любое время – даже через несколько лет после приобретения жилья. Если на текущий момент у человека нет официального дохода и из зарплаты не удерживают НДФЛ, то пока он не может им воспользоваться. При появлении облагаемого 13% налогом дохода достаточно заявить вычет и вернуть налог.

Если же подать декларацию за 2018 год, то налоговая откажет заявителю в возврате.

Допускается вернуть налог раньше 2021 года – для этого необходимо воспользоваться правом на вычет у работодателя.

Также за безработного может оформить вычет его трудоустроенный супруг. Такое право предоставляется супругу только 1 раз, однако по закону ограничения по срокам отсутствуют.

Вычет пенсионерам

Пожилым предоставляется льгота по факту покупки жилья. Она заключается в виде переноса вычета на прошлый период максимальным сроком в 3 года.

1. Если человек купил жилой объект уже после достижения пенсионного возраста, то год приобретения – налоговый период, в котором появился переносимый остаток вычета. Непринципиально, купил ли человек квартиру за личные накопления или через ипотеку. На последующий год необходимо направить заявление в ФНС и получить вычет за 36 месяцев и за тот год, когда была приобретена недвижимость.

2. Если жилой объект приобретен до выхода на пенсию, можно не ждать последующего года и в год выхода на пенсию направить декларацию за 4 предыдущих года. Необходимо направить документы в ФНС не ранее, чем на следующий год после оформления прав собственности на объект.
Если до выхода на пенсию человек получил вычет за годы, на которые ему выдано право переноса, то сдвиг на иные периоды или еще одна выплата законодательством запрещены.

3. Наконец, если недвижимость приобретена в год выхода на пенсию, то документация на возврат НДФЛ направляется в ФНС не раньше последующего года. Пенсионер вправе воспользоваться вычетом, в том числе ипотечным, за 4 года: за год покупки жилого объекта и выхода на пенсию, а также за 3 предшествующих года.

Что касается работающих пенсионеров, то с 2014 года они вправе сдвигать вычет за жилой объект за предыдущие 3 года. Учесть можно любые доходы, облагаемые налогом: сдача имущества в аренду, продажа объекта недвижимости, негосударственные пенсионные начисления, зарплата.

Социальные налоговые вычеты доступны только работающим пенсионерам. Помимо этого, получить социальный вычет по расходам на медуслуги могут работающие дети или супруги пенсионера.

Особенности и нюансы

Право на налоговый вычет остается у неработающего только при покупке квартиры. Если человек потратил деньги на лечение, однако за этот же год не получал официальную зарплату, то перенести право на вычет на более поздний срок ему не удастся. Срок по социальным вычетам – не более 1 года, переносить остаток не допускается.

На возмещение не могут претендовать индивидуальные предприниматели, которые платят налоги по системе УСН. При нахождении на общей системе налогообложения право на вычет есть.

К вычету не принимаются дачные дома в садоводствах.

Заключение

Применить вычет неработающий может только тогда, когда он официально трудоустроится, и с его зарплаты начнет отчисляться налог. Пенсионеры вправе воспользоваться имущественным вычетом посредством его переноса на прошлый период до 3 лет. На социальные вычеты это не распространяется – срок их действия только 1 год, и воспользоваться ими можно при наличии на то законных оснований.